כתב אישום נגד תכשיטי פדני בגין התחמקות מתשלום מע"מ

אגף המכס הגיש היום בבימ"ש השלום בל אביב כתב אישום כנגד חברת פדני תכשיטים ובעליה - אורי פדני ובניו בנימין ואילן פדני - בגין התחמקות מתשלום מס ערך מוסף על עסקות שעו בארץ בסכום כולל של כ-3.6 מיליון שקל בין השנים 1994-1997. סכום המס שהועלם, לטענת המכס, היה כ-617 אלף שקל.

מכתב האישום עולה כי חברת פדני, העוסקת ביבוא ומכירת תכשיטים ושעוני יוקרה, רשומה כעוסק מורשה לצורך מס ערך מוסף הן בתל אביב והן באזור הסחר החופשי באילת.

לטענת אגף המכס, בשנים האמורות פעלו החברה ובעליה בשיטות ותחבולות שמטרתן הימנעות מתשלום מלוא מס ערך מוסף החל על עסקות שביצעו בדרכים שונות.

אחת הדרכים המפורטות בכתב האישום היתה בצורה של מתן הנחה ללקוחות שרכשו מוצרים בחנויות החברה בתל אביב ובירושלים, עסקות המחויבות בתשלום מס ערך מוסף בשיעור 17%, וזאת באמצעות הוצאת חשבונית לעסקה מחנות החברה באילת, אשר כאמור פטורה מתשלום מע"מ.

דרך נוספת המצוינת בכתב האישום היתה לשלוח לקוחות אשר ביצעו עסקות רכישה בחנויות החברה בתל אביב וירושלים לקבל את הסחורה בסניפי החברה באילת, כאשר הפריטים שנרכשו נשלחו במקביל לסניפים אלו מהחנות בתל אביב. כנגד עסקות אלו הוציאה פדני, כך נטען, חשבוניות פטורות ממס על פי חוק אזור סחר חופשי.

בנוסף, מציין אגף המכס כי הנאשמים ביצעו עסקות מכר בישראל, אשר היו מיועדות לשימוש בארץ ולכן היו אמורות להתחייב במע"מ. אולם, הנאשמים ערכו בגינם רישומי יצוא והצהירו כי פריטים אלו הוצאו מהארץ ע"י הקונים וכי המס שיש לחייב בו בגין עסקות אלה הוא "אפס".

בנוסף, נטען כי הנאשמים ביצעו עסקות שונות בגובה של כ-151 אלף שקל, מבלי להוציא חשבונית מס. באישום נוסף המתייחס רק לאורי פדני, נטען כי כאשר הוא ידע על קיומה של החקירה הוא פנה לאחד מלקוחותיו, והתריע בפניו כי ייתכן ששלטונות מע"מ יפנו אליו והנחה אותו לומר לחוקרים כי רכש את פריטים מסויימים עבור בני משפחתו בחו"ל. לפיכך, מואשם אורי פדני גם בניסיון להניע אדם למסור עדות שקר.

אגף מס הכנסה צירף לכתב האישום רשימה של 125 עדי תביעה בהם מיקי ברקוביץ', רלף קליין, חנה לסלאו וניר קלינגר.